Hacer retiros Ira Durante Jubilación

Para muchas personas, el aplazamiento de las distribuciones de una Cuenta de Retiro Individual (IRA) el mayor tiempo posible es una buena estrategia de jubilación. Te permite seguir disfrutando de los beneficios de diferimiento de impuestos, que pueden hacer una diferencia significativa en el crecimiento de su cuenta. Pero no todo el mundo tiene el lujo de poder posponer retiros IRA.

Por otra parte, llega un momento en que tienes que empezar a hacer retiros. Generalmente, usted debe comenzar a recibir distribuciones mínimas de una IRA regular el 1 de abril del año después de que el año que encienda la edad 70 y frac12 ;. (Roth IRA no tienen requisitos mínimos de distribución durante el titular de la cuenta y' s la vida.) Las distribuciones y retiros se gravan como ingresos ordinarios y pueden estar sujetos a una sanción impuesto sobre la renta del 10% si se hace antes de los 59 años y frac12 ;.

Por ejemplo, John volvió 70 años de edad en junio de 2004. Tuvo que recibir su primera distribución de su IRA antes del 1 de abril de 2005, porque él llegó a los 70 años y frac12; en 2004. Juan debe tomar una segunda distribución de la IRA antes de finales de 2005. En los próximos años, él tiene que tomar sólo una distribución requerida de un año. Su esposa Betty es dos meses más joven; ella no y' t celebrar su cumpleaños número 70 hasta agosto de 2004. Betty del doesn &'; t tiene que comenzar las distribuciones de su IRA hasta el 1 de abril de 2006, porque ella no y' t vuelta 70 y frac12; hasta 2005.

¿Cuánto?

distribuciones mínimas se basan en una mesa de divisores establecidos en el reglamento. Esta tabla (ver tabla abajo) representa la esperanza de vida conjunta de usted y un beneficiario asume que es diez años más joven que tú. Por ejemplo, a los 71 años el divisor es 26,5. Para el cálculo de la distribución mínima, debe dividir el saldo de su cuenta IRA por 26,5. Si el saldo de su cuenta IRA fueron de $ 100.000, usted tendría que retirar $ 3.774 ese año, y pagar el impuesto correspondiente en esa cantidad.

Los divisores que se muestran en la tabla se utilizan con independencia de que en realidad se ha designado un beneficiario de su IRA, y sin tener en cuenta del beneficiario y' s edad real, excepto en una situación. Esa es la situación en la que usted ha designado a su cónyuge como beneficiario y su cónyuge es más de diez años más joven que tú. En ese caso, es posible calcular su distribución mínima basada en la expectativa de vida conjunta real de usted y su cónyuge, lo que se traducirá en una distribución mínima menor que si se ha utilizado el divisor se establece en la tabla.

Edad -Distribución Periodo: 70- 27.4; 71- 26.5; 72 a 25,6; 73- 24.7; 74- 23.8; 75- 22.9; 76- 22.0; 77- 21.2; 78- 20,3; 79- 19.5; 80- 18.7; 81- 17.9; 82- 17.1; 83- 16,3; 84- 15.5; 85- 14.8; 86- 14.1; 87- 13.4; 88- 12.7; 89- 12.0; 90- 11.4; 91- 10.8; 92- 10.2; 93- 9.6; 94- 9.1; 95- 8.6; 96- 8.1; 97- 7.6; 98- 7.1; 99- 6.7; 100- 6.3; 101- 5.9;

distribuciones mínimas se basan en la tabla anterior de divisores establecidos en el Reglamento del Tesoro, Sección 1.401 (a) (9) -9, Q & A – 2.

¿Qué pasa si no retira la cantidad requerida? Según el IRS, tendrá un "exceso de acumulación." El penalti que es 50% de la cantidad no distribuida según sea necesario. Por lo tanto, en este ejemplo, tendrás que pagar el medio del IRS de $ 3744 — $ 1887. Y el IRS continuará tomando la mitad de la cantidad que debería haber recibido por cada año en que usted no tome la distribución mínima requerida.

Tomar Más

Por supuesto , no todo el mundo quiere mantener las distribuciones de IRA lo más bajo posible. Durante el retiro, usted está siempre libre de retirar más dinero de su cuenta IRA que la distribución mínima requerida. Simplemente dirija su síndico IRA para pagar la cantidad más alta. Su asesor financiero profesional puede ayudarle a determinar tanto la cantidad de dinero que necesita para retirarse a satisfacer sus necesidades de ingresos de jubilación y el monto de su distribución mínima requerida. Sin embargo, es su responsabilidad asegurarse de que la cantidad mínima se distribuye a usted Hotel  .;