Ahora que tenemos División de Ingresos de Pensiones, Are conyugal RRSP una cosa del pasado?

A primera vista, parecería que esponsal planes Registrado de Ahorro para el Retiro (RRSPs conyugales) están sin solitario necesarios porque las reglas de reparto de ingresos de pensiones permiten a las parejas que se separaron de sus ingresos de todas formas una vez que sus Planes de Ahorro para el Retiro registrados (RRSP) vuelven registrada de Ingresos de Jubilación Fondos (RRIFs). Sin embargo, hay algunas situaciones en las que RRSPs conyugales pueden ofrecer algunas ventajas.

DIVISIÓN DE INGRESOS EN CUALQUIER EDAD

Bajo las reglas de reparto de ingresos de pensiones, que debe ser a los 65 años de arrendamiento de dividir los ingresos y hay que convertir su RRSP en un RRIF. Retiros RRSP regulares no califican para dividir los ingresos de pensiones. Sin embargo, con RRSPs conyugales, puede dividir los ingresos en cualquier momento que la atribución gobierna don &'; t se aplican. Si una contribución conyugal hasn y' t ha logrado en el año actual o los dos años naturales anteriores, cualquier retiro del PRRS serán gravados a su cónyuge.

Debido a las reglas de atribución usan año calendario, por lo general es mejor toe hacer contribuciones conyugales dentro del año calendario, en lugar de durante los primeros 60 días del año siguiente. Por ejemplo, si una contribución del cónyuge se hace en febrero de 2012 para el año fiscal 2011, la atribución de ingresos dejará de aplicarse el 1 de enero de 2015 (no proporcionó contribuciones conyugales más se hacen). Sin embargo, si la contribución se hiciera antes del 31 de diciembre de 2011, la atribución dejaría de aplicarse el 1 de enero de 2014.

Si va a realizar contribuciones regularmente, otra estrategia sería esperar hasta que tenga de tres años el valor de la habitación RRSP y luego hacer los aportes completos de una vez y deducir que en los próximos tres años. Al final del período de atribución de ingresos de tres años, su cónyuge podría hacer un retiro sin atribución está aplicando. Al año siguiente, se podría hacer otro depósito de la suma global que maximice la totalidad de su habitación RRSP no utilizado. Debido a que las reglas de atribución se aplican en función de cuándo se hizo la contribución, no deducido, lo que le proporciona una ventana de decisión cada tres años- de retirar o contribuir. La única desventaja de esta estrategia es la pérdida de ganancias de inversión debido a las contribuciones tardías.

NO RESTRINGIDO AL 50 POR CIENTO

Después de 65 años de edad, puede dividir hasta en un 50 por ciento de su RRIF ingresos con su cónyuge. Con RRSPs conyugales, a determinar la cantidad de ingresos que dividir por decidir cuánto contribuyen a la RRSP conyugal.

beneficiarse de tener un cónyuge más joven

Si usted tiene un cónyuge más joven que puede continuar para contribuir a la RRSP conyugal hasta el final del año su cónyuge se vuelve 71, siempre que todavía tienes RRSP. También, con un cónyuge más joven, las rentas derivadas de dichas contribuciones RRSP se puede retrasar hasta el año después de su cónyuge y' s 71o cumpleaños.

APROVECHA DE HABITACION SIN USAR EN MUERTE

Si usted tiene no utilizada habitación RRSP en el momento de su muerte y usted tiene un cónyuge que no era y' t 71 años de edad en el año anterior, su albacea pudo reducir los impuestos en la finca haciendo una conurbación a un RRSP conyugal.

ACTÚA

Como puede ver, hay varias razones para seguir utilizando RRSPs conyugales. La desventaja, por supuesto, es que una contribución del cónyuge se convierte en propiedad de su cónyuge. Con la división de ingresos de pensiones, sin activos se transfieren. Usted y su esposo acaba de presentar una año reloj elección conjunta. Esto también significa que usted puede elegir sobre una base anual o no sentido ingreso división maquillaje Hotel  .;