*** Para Roth o no Roth?

Esta es la pregunta que se contempla en millones de American &'; s y sus preparadores de impuestos. En caso de que usted refugio y' t escuchadas, comenzando el 1 de enero del 2010, cualquier inversor puede convertir su cuenta IRA tradicional a un Roth IRA. A diferencia de años anteriores, donde donde había limitaciones de ingresos, se aplican o se interponen en el camino de la conversión a partir de 2010.
no hay límites de ingresos del IRS

¿Por qué es esto una gran cosa y debe usted convertir? A diferencia de una cuenta IRA tradicional que crece gravados postergados retiros se gravan como ingresos ordinarios, una cuenta Roth IRA crece libre de impuestos y cuando se toma dinero todos los retiros son libres de impuestos también (suponiendo que haya tenido su Roth IRA durante 5 años o más y son los 59 años y frac12;. o más)

A diferencia de una cuenta IRA tradicional que requiere distribuciones mínimas obligatorias (antes del 1 de abril del año después de que el año que cumple 70 años de edad y frac12;), bajo la ley actual no se requieren los retiros obligatorios en un Roth. Esto favorece los inversionistas más jóvenes, los que tienen un largo horizonte temporal de inversión, la gente en un nivel de impuestos más altos, o los que esperan estar en una tarde.

Los baby boomers y los inversores mayores tienen buenas razones para considerar un Roth IRA también especialmente si piensan que ganó y' t tiene que sacar dinero de su cuenta IRA cuando se jubilen. Bajo las leyes fiscales actuales, convertir a un Roth, junto con una cuidadosa planificación patrimonial y fiscal, muy bien podría salvar una decenas de inversionistas de miles de dólares al reducir el tamaño de su patrimonio gravable. Además, con una planificación adecuada beneficiario, cónyuge sobreviviente podría tener muchos años (incluso décadas) de crecimiento libre de impuestos.

Cuando un cónyuge hereda su Roth y luego los nombres de un niño como beneficiario, que el heredero tiene la opción de hacer retiros mínimos de acuerdo a su esperanza de vida, al mismo tiempo que los activos siguen agravar libre de impuestos. Suponiendo secundaria doesn y' t soplar el dinero en el año heredada y es un buen administrador del dinero, que potencialmente podría durar décadas a través de múltiples generaciones. Bajo la ley actual del IRS, los retiros de una cuenta IRA Roth heredada no están sujetos al impuesto sobre la renta.

La desventaja de cambiar de una cuenta IRA tradicional a un Roth IRA es que el IRS trata la conversión como un hecho imponible. En resumen, usted y' ll tiene que pagar impuestos sobre el monto total de la conversión. Una razón de todo el alboroto que rodea 2010 es que el mercado y los valores del IRA están todavía por debajo de sus máximos de ahora. Si los mercados y el ' IRA don &; t rebote, esto se traduce en tener que pagar menos impuestos sobre la conversión. Otra gran ventaja de convertir en el 2010 es que se puede pagar al IRS los impuestos debidos sobre sus 2011 y 2012 declaraciones de impuestos. En última instancia, usted wouldn los &'; t tiene que pagar al IRS su última entrega al 15 de abril, 2013 (o la fecha límite de presentación de impuestos para el año 2012)

Bill y' s Línea de fondo:. Al final del día, su situación financiera es único y diferente al igual que sus huellas digitales. Para algunas personas puede tener sentido para convertir. Para otros puede que no. Consulte con un contador de confianza, CPA, asesor o agente inscrito antes de hacer Restaurant  .;